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公开时间：2026年9月18日
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
一、部门职责
1.拟订全市教育体制改革政策、发展规划，负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校的教育教学改革和布局结构的规划、调整，规划和管理基础教育教材建设工作，负责全市教育系统基本信息的统计、分析、发布工作。
2.推进全市义务教育优质均衡发展，促进教育公平。指导全市学前教育、义务教育、普通高中教育和特殊教育工作，指导基础教育教学改革，全面实施素质教育。
3.统筹全市教育督导工作，组织实施教育督导检查和评估监测工作，指导基础教育发展水平和质量提高工作。
4.指导职业教育的发展与改革，负责省下达的民族地区“9+3”免费中等职业教育工作。
5.负责本部门教育经费的统筹管理、资助政策落实，参与拟订教育经费筹措、拨款、基建投资的政策和措施。监督全市教育经费的筹措和使用情况，指导教育援助、教育贷款以及教育合作等项目的执行，促进教育民生工程发展。
6.统筹规划、综合管理全市民办教育，规范民办教育办学秩序，促进民办教育事业健康发展。
7.负责教师继续教育和专业技术职务资格评审的有关工作。组织实施教师资格制度以及教育系统人才队伍建设。
8.指导各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、国防教育、安全、文明校园建设等工作。
9.研究提出基础教育、职业教育的招生计划并组织实施。负责学生学籍管理工作。
10.指导普通话推广和普通话师资培训工作。
11.指导全市教育系统国际、国内交流与合作，负责来遂从事教育工作的外籍教师、专家及留学人员的有关管理工作。
12.指导教育类学会、协会、基金会工作，负责全市教育社团的资格审查和业务指导。
13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
14.完成市委和市政府交办的其他任务。
二、机构设置
遂宁市教育局下属二级预算单位12个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位11个。
纳入遂宁市教育局2025年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
遂宁市教育局
2.遂宁市教育考试院
3.遂宁市电教教仪站（勤工俭学中心）
4.遂宁市教育科学研究所
5.遂宁中学校
6.遂宁中学高新学校
7.遂宁市第一中学校
8.遂宁市第二中学校
9.遂宁市第四中学校
10.遂宁市职业技术学校
11.遂宁开放大学
12.遂宁市涪江初级中学校
收入支出决算总体情况说明
2025年度收入、支出总计均为61993.28万元。与上年度相比，收入、支出总计各增加2192.83万元，增长3.67%。主要变动原因是本年度教师人数增加，教育支出项目增加等。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
2025年度本年收入合计61684.6万元，其中：一般公共预算财政拨款收入57047.7万元，占92.48%；政府性基金预算财政拨款收入101.33万元，占0.16%；事业收入2092.61万元，占3.39%；其他收入2442.97万元，占3.96%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
支出决算情况说明
2025年度本年支出合计61613.09万元，其中：基本支出33035.54万元，占53.62%；项目支出28577.55万元，占46.38%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收入、支出总计均为57149.03万元。与上年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加2508.9万元，增长4.59%。主要变动原因是本年度教师人数增加，教育支出项目增加等。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出57047.7万元，占本年支出合计的92.48%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加3369.98万元，增长6.23%。主要变动原因是市职校新购买一所学校及遂中高新校区人员增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出57047.7万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出43.98万元，占0.08%；教育支出48667.75万元，占85.31%；社会保障和就业支出4128.38万元，占7.24%；卫生健康支出1570.26万元，占2.75%；住房保障支出2611.84万元，占4.58%；其他支出25.49万元，占0.04%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
一般公共预算支出决算数为57047.7万元，完成预算94.05%。其中：
1.一般公共服务支出（201）其他一般公共服务支出（99）其他一般公共服务支出（99）: 支出决算为43.98万元，完成预算85.38%。
2.教育支出（205）教育管理事务（01）行政运行（01）: 支出决算为795.68万元，完成预算95.99%。
3.教育支出（205）教育管理事务（01）一般行政管理事务（02）: 支出决算为71.51万元，完成预算100%。
4.教育支出（205）教育管理事务（01）其他教育管理事务支出（99）: 支出决算为771.37万元，完成预算93.86%。
5.教育支出（205）普通教育（02）初中教育（03）: 支出决算为16720.64万元，完成预算97.32%。
6.教育支出（205）普通教育（02）高中教育（04）: 支出决算为20065.51万元，完成预算99%。
7.教育支出（205）普通教育（02）其他普通教育支出（99）: 支出决算为782.31万元，完成预算84.55%。
8.教育支出（205）职业教育（03）中等职业教育（02）: 支出决算为8081.82万元，完成预算79.91%。
9.教育支出（205）成人教育（04）成人广播电视教育（04）: 支出决算为463.88万元，完成预算99.6%。
10.教育支出（205）成人教育（04）其他成人教育支出（99）: 支出决算为9.79万元，完成预算32.63%。
11.教育支出（205）进修及培训（08）教师进修（01）: 支出决算为87.9万元，完成预算22.08%。
12.教育支出（205）教育费附加安排的支出（09）其他教育费附加安排的支出（99）: 支出决算为721.62万元，完成预算98.99%。
13.教育支出（205）其他教育支出（99）其他教育支出（99）: 支出决算为95.74万元，完成预算94.09%。
14.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）行政单位离退休（01）: 支出决算为14.39万元，完成预算62.43%。
15.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）事业单位离退休（02）: 支出决算为714.86万元，完成预算95.45%。
16.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）: 支出决算为3190.68万元，完成预算97.37%。
17.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）: 支出决算为19.66万元，完成预算100%。
18.社会保障和就业支出（208）抚恤（08）死亡抚恤（01）: 支出决算为180.45万元，完成预算97.65%。
19.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）: 支出决算为8.35万元，完成预算57.91%。
20.卫生健康支出（210）公共卫生（04）重大公共卫生服务（09）:支出决算为2.94万元，完成预算98%。
21.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）:支出决算为25.26万元，完成预算94.32%。
22.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）:支出决算为1524.27万元，完成预算99.17%。
23.卫生健康支出（210）其他卫生健康支出（99）其他卫生健康支出（99）:支出决算为17.79万元，完成预算100%。
24.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）:支出决算为2611.84万元，完成预算96.87%。
25.其他支出（229）其他支出（99）其他支出（99）:支出决算为25.49万元，完成预算84.97%。
、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出32154.89万元，其中：
人员经费30404.93万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费1749.95万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款“三公”经费支出决算为12.8万元，完成预算44.74%，较上年度减少10.73万元，下降45.6%。决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是厉行节约，严控公务接待费相关支出。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明
2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算2.65万元，占20.7%；公务用车购置及运行维护费支出决算8.14万元，占63.59%；公务接待费支出决算2.01万元，占15.7%。具体情况如下：
（图7：财政拨款“三公”经费支出结构）（饼状图）
1. 因公出国（境）经费支出2.65万元，完成预算55.56%全年安排因公出国（境）团组2次，出国（境）3人。因公出国（境）支出决算比上年度增加2.65万元，增长100%。主要原因是根据组织安排，局领导出差白俄罗斯考察交流。
2.8.14万元，完成预算67.83%公务用车购置及运行维护费支出决算比上年度减少11.38万元，下降58.3%。主要原因是厉行节约，严控公务用车相关经费支出。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于单位应急保障工作。截至2025年12月31日，单位共有公务用车11辆，其中：轿车3辆、越野车2辆、载客汽车6辆。
公务用车运行维护费支出8.14万元。主要用于单位所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.2.01万元，完成预算16.98%公务接待费支出决算比上年度减少9.83万元，下降83.02%。主要原因是厉行节约，严控公务接待费相关支出。其中：
国内公务接待支出2.01万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待27批次，222人次（不包括陪同人员），共计支出2.01万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2025年度政府性基金预算财政拨款支出101.33万元，占本年支出合计的0.16%。与上年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少861.08万元，下降89.47%。主要变动原因是体彩公益金项目减少，划分到文广体旅局。
国有资本经营预算支出决算情况说明
2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2025年度，遂宁市教育局机关运行经费支出163.54万元，比上年度增加17.2万元，增长11.75%（或与上年度决算数持平）。主要原因是本年度单位新增人员。
（二）政府采购支出情况
2025年度，遂宁市教育局部门政府采购支出总额3767.04万元，其中：政府采购货物支出1714.06万元、政府采购工程支出1558.79万元、政府采购服务支出494.18万元。授予中小企业合同金额1431.33万元，占政府采购支出总额的38%，其中：授予小微企业合同金额411.54万元，占政府采购支出总额的10.92%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，遂宁市教育局部门共有车辆11辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车8辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）1台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，遂宁市教育局部门在2025年度，组织对教育发展专项资金等9个项目开展了事前绩效评估，对9个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取9个项目开展绩效监控。
组织对2025年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成遂宁市教育局部门整体绩效自评报告、专项预算项目绩效自评报告，其中，遂宁市教育局部门整体绩效自评得分为91.7分，绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位开支的离退休支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业人员单位基本医疗保险缴费经费。
14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
遂宁市教育局
部门整体支出自评报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
遂宁市教育局部门下属二级预算单位12个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位11个。包括遂宁市教育局、遂宁中学校、遂宁市第一中学校、遂宁市第二中学校、遂宁市第四中学校、遂宁市职业技术学校、遂宁市涪江初级中学校、遂宁中学高新学校、遂宁开放大学、遂宁市教育考试院、遂宁市电教教仪站（勤工俭学中心）、遂宁市教育科学研究所。
（二）机构职能。
1.拟订全市教育体制改革政策、发展规划，负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校的教育教学改革和布局结构的规划、调整，规划和管理基础教育教材建设工作，负责全市教育系统基本信息的统计、分析、发布工作。
2.推进全市义务教育优质均衡发展，促进教育公平。指导全市学前教育、义务教育、普通高中教育和特殊教育工作，指导基础教育教学改革，全面实施素质教育。
3.统筹全市教育督导工作，组织实施教育督导检查和评估监测工作，指导基础教育发展水平和质量提高工作。
4.指导职业教育的发展与改革，负责省下达的民族地区“9+3”免费中等职业教育工作。
5.负责本部门教育经费的统筹管理、资助政策落实，参与拟订教育经费筹措、拨款、基建投资的政策和措施。监督全市教育经费的筹措和使用情况，指导教育援助、教育贷款以及教育合作等项目的执行，促进教育民生工程发展。
6.统筹规划、综合管理全市民办教育，规范民办教育办学秩序，促进民办教育事业健康发展。
7.负责教师继续教育和专业技术职务资格评审的有关工作。组织实施教师资格制度以及教育系统人才队伍建设。
8.指导各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、国防教育、安全、文明校园建设等工作。
9.研究提出基础教育、职业教育的招生计划并组织实施。负责学生学籍管理工作。
10.指导普通话推广和普通话师资培训工作。
11.指导全市教育系统国际、国内交流与合作，负责来遂从事教育工作的外籍教师、专家及留学人员的有关管理工作。
12.指导教育类学会、协会、基金会工作，负责全市教育社团的资格审查和业务指导。
13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
14.完成市委和市政府交办的其他任务。
（三）人员概况。
截至2025年末，市教育局在编在职36人。遂宁中学在编在职481人、遂宁一中在编在职393人、遂宁二中在编在职418人、遂宁四中在编在职94人、遂宁市职业技术学校在编在职240人、遂宁市教育科学研究所在编在职17人、遂宁市电教教仪站在编在职7人、遂宁市考试院在编在职12人、遂宁开放大学在编在职27人、遂宁市涪江初级中学校136人；遂宁中学高新学校在编人员并入遂宁中学。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
遂宁市教育局部门2025年年初收入预算数为36025.48万元，其中：一般公共预算财政拨款收入30474.27万元、政府性基金预算财政拨款收入200.19万元、事业收入2766.64万元、其他收入2584.38万元；年初结转和结余0万元。
遂宁市教育局部门2025年收入决算数为61993.28万元，其中：一般公共预算财政拨款收入57047.7万元、政府性基金预算财政拨款收入101.33万元、事业收入2092.61万元、其他收入2442.97万元。使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元、年初结转和结余308.68万元。
（二）支出情况。
遂宁市教育局部门2025年年初支出预算数为36025.48万元，其中：基本支出25926.29万元、项目支出10099.19万元。
遂宁市教育局部门2025年支出决算数为61613.09万元，其中：基本支出33035.54万元、项目支出28577.55万元。
（三）结余分配和结转结余情况。
市教育局部门2025年决算报表结转结余380.19万元。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
为充分反映市教育局部门2025年度部门职能履行成效，本次绩效自评结合部门职能职责和2025年度重点工作任务，选取了“政策规划与法规执行”“教育保障能力提升”“教育民生实事”“教育校园综合治理”4个绩效指标作为核心职能目标，各职能目标具体完成情况如下。
1.履职效能。
（1）政策规划与法规执行
贯彻落实党和国家教育方针政策、法律法规，拟订本地教育事业发展规划、政策及相关工作制度，如拟定学前教育到高等教育各阶段发展规划，并监督实施。负责教育领域综合改革，统筹各级各类教育的规划和协调管理，指导学校教育教学改革，推动教育理念、模式、方法创新。
根据评分标准，该项指标得2.5分。
（2）教育保障能力提升
实施 “网链共享计划”，完成 1 所省级领军校、5 所省级引领校、30 所义务教育学区中心校、28 所普通高中网点校建设，筹措资金 780 余万元，新建改建直录播教室 200 余间，建成市级网链共享平台，推动优质教育资源远程下沉。在全省率先实施教室温控保障项目，投入 2894.56 万元，为 62 所公办学校安装空调 3734 台，分年度持续推进，改善学生学习环境。完善 “一老一小” 服务，落实学前大班适龄儿童免保教费政策，预拨资金 1961.785 万元，惠及幼儿约 2 万名。发展老年教育，开放大学增设特色课程，新增老年学位 300 个，社区教育开展社会化教学，老年学员达 7600 人次，助力构建全民终身学习体系。
根据评分标准，该项指标得2.5分。
（3）教育民生实事
建强服务队伍，按照 “1 名假日班主任 + 1 名行政管理 + N 名活动组织教师” 配置服务团队，统筹学校教职工 550 余人，吸纳 “童伴妈妈”、社会志愿者等公益力量 600 余人，落实托管儿童陪伴管护责任。搭建八大活动体系，开发腰鼓、篆刻、泥塑等特色趣味活动 154 项，引导学生培育 1‑2 项兴趣爱好。做实情感关怀，建好 “亲情驿站” 云平台，开放亲情视频室，开展家书传递等主题活动，实现留守儿童线上亲情团聚。全市 118 所学校实现周末假日寄宿全覆盖，惠及留守儿童 4900 余名。相关工作获省委主要领导肯定，经验做法在《四川改革动态》《中国教育报》刊载推广。
根据评分标准，该项指标得2.5分。
（4）教育校园综合治理
深化警教协同，落实公安副局长兼任教育局副局长制度，全市 366 所公办学校实现 “一校三警” 全覆盖，专职辅警常态化开展护校安园、巡逻排查、矛盾调处。提升物防技防水平，校门防冲撞设施 100% 达标，新增关键部位监控 1560 个，一键报警全部联网；落实现场指挥官制度和 “5 分钟响应圈”，新增宿舍烟感报警器 1 万余个，全年开展消防、应急演练 4100 余场。设立防欺凌治理委员会，完善预警处置渠道；为 34 万余名中小学生建立心理档案，做实心理健康干预。强化辍学、休学学生动态管控，投入 500 余万元推进专门学校扩容提质，新增编制 18 个，强化特殊学生教育保障。
根据评分标准，该项指标得2.5分。
综上，根据评分标准，我单位履职效能指标不扣分，得10分。
2.预算管理。
（1）预算编制质量
2025年我部门严格按照相关要求编制年初部门预算，根据2025年度预算执行情况，部门预算偏离程度如下：
财政拨款预算偏离度=|预算执行数-调整预算数|÷调整预算数=（62221.43-67064.19）÷67064.19=0.072。
综上，该项指标得分=（1-财政拨款预算偏离度）×100%×8=（1-0.072）×100%×8=7.42。
根据评分标准，该项指标得7.42分。
（2）支出执行进度
2025年我部门中省转移支付资金全年预算数为10997.67万元，中省转移支付资金实际支出数为8236.01万元，预算执行率为74.89 %。
2025年我部门专项债券全年预算数4264.3万元，专项债券市级支出数为3188.51万元，预算执行率为74.77%。
2025年我部门专项预算项目预算数为36966.26万元，专项预算项目实际支出数为32978.21万元，预算执行率为89.21 %。
该项指标得分=中省转移支付资金1至12月实际支出数÷1-12月部门预算数*3+专项债券资金实际支出数÷1-12月部门预算数*3+专项预算项目1至12月实际支出数÷1-12月预算数*3。 74.89 %*3+74.77%*3+89.21 %*3=7.17
根据评分标准，该项指标得7.17分。
（3）预算年终结余
2025年我部门全年预算数为67064.29万元，注销金额为0万元。结转结余金额为4842.8万元，预算结余率为7.22%。
该项指标得分=（1-部门整体预算结余率）×100%×8=(1 - 7.22%) *100%* 8=7.42。
根据评分标准，该项指标得7.42分。
3.财务管理。
（1）财务管理制度
为加强和规范我部门内部控制管理水平和风险防范能力，健全规范内部控制机制，加强廉政风险防控机制建设，我部门2025年在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，严格依据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》《政府会计制度》《行政事业单位内部控制规范（试行）》《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）、《四川省财政厅关于印发〈四川省省级行政事业单位内部控制建设指引〉的通知》（川财会〔2019〕37号）等文件执行有关制度。
（2）财务岗位设置
我部门按照《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》等相关法律，合理设置了单位财务岗位，明确了各岗位职责权限确保工作有序进行，同时，我部门制定的《遂宁市教育和体育局内部控制制度》明确表示了财务收支统一核算管理，会计和出纳岗位分设，出纳人员不得兼管审核、会计档案保管，在财务实际设置过程中，做到了将会计与出纳、审核与执行等岗位分离，形成了相互制约、监督的机制，进而增强了财务数据的准确性，提升了内部控制效能，确保了财务工作的高效与透明。
（3）资金使用规范
我部门严格按照已制定的内部控制制度文件和国家财经法规要求使用资金，资金使用符合相关财务管理制度规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，对项目的重大开支进行了评估论证，资金使用符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
4.采购管理。
我单位2025年度的政府采购总预算数为3689.25万元，当年政府采购预算执行数为3171.58万元，已完成采购项目节约金额为0万元。
该项指标得分=当年政府采购实际支付总金额÷（当年政府采购总预算数-当年已完成采购项目节约金额）×100%×3=3171.58÷（3689.25-0）×100%×3=2.58。
根据评分标准，该项指标得2.58 分。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数20个，涉及预算总金额 4102.21 万元，1—12月预算执行总体进度为87.81%，其中：预算结余率大于10%的项目共计8个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数33个，涉及预算总金17589.93万元，1—12月预算执行总体进度为96.25%，其中：预算结余率大于10%的项目共计18个。
1.项目决策。
（1）决策程序
根据事前绩效评估相关要求，2025年我部门应开展10个部门预算阶段项目（含一次性项目），实际开展部门预算阶段项目（含一次性项目）10个，开展比例100%，项目立项依据充分，决策程序规范。
根据评分标准，该项指标得4分。
（2）目标设置
2025年我部门财务机构抽查预算阶段项目（含一次性项目）22个项目，为充分发挥绩效目标引领作用，我部门贯彻落实《中共四川省委办公厅四川省人民政府办公厅关于深入实施预算绩效管理的通知》（川委厅〔2021〕5号）文件精神，22个项目均设置了相应的绩效目标表。
根据评分标准，该项指标得4分。
（3）项目入库
2025年我部门需在规定时间内进行入库的项目共有38个，均在规定时间内完成了项目入库。
根据评分标准，该项指标得4分。
2.项目执行。
（1）执行同向
我部门严格按照部门预算项目批复内容实施项目，项目资金使用符合预算批复用途，与项目总体绩效目标设置方向相符，没有相悖或不合理之处。
根据评分标准，该项指标得5分。
（2）项目调整
2025年我部门年初设置的部门项目预算较为合理，项目总体绩效目标设置较为科学合理，预算调整及时，与实际情况基本相符，不存在应采取但未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目，故不涉及收回预算、调整目标等处置措施。
根据评分标准，该项指标扣1分，得5分。
（3）执行结果
2025年我单位常年项目一共20个，预算结余率小于10%的常年项目12个；阶段（一次性）项目共计33个，预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量为15个。
根据评分标准，该项指标扣得2.11分。
3.目标实现。
（1）目标完成
2025年我部门财务机构抽查部门预算部门阶段项目（含一次性项目）共有18个，结合项目实施的实际情况，我部门所涉及的部门预算部门阶段项目（含一次性项目）各数量指标全部完成的数量为18个。
根据评分标准，该项指标得6分。
（2）目标偏离
2025年我部门财务机构抽查部门阶段项目（含一次性项目）有18个，各项目数量指标的完成值与设定预期指标值的偏离度在30%以内的个数为3个。
根据评分标准，该项指标得6分。
（3）实现效果
2025年我单位财务机构抽查20个项目，预期效益指标均已完成的项目个数为20个。
根据评分标准，该项指标得5分。
（三）绩效结果应用情况。
我部门为进一步提高行政事业单位内部管理水平和风险防范能力，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我部门在对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各类经济业务活动流程梳理的基础上，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择应对策略，形成了内部控制制度手册，我部门严格按照内控制度进行预算绩效管理，并按照相关要求将绩效信息随同预决算公开。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
我部门针对本次财政预算绩效自评工作，严格按照《预算绩效评价共性指标体系框架》及相关财务管理规定，结合我部门2025年度工作开展情况及履职情况，对2025年度部门预算资金的使用情况进行了全面、深入的分析和评价。经过自评，我们得出以下结论：2025年度，我部门切实履行了部门职责，部门预算管理、财务管理、资产管理和采购管理等规范有序，较好地完成了各项年度任务，部门预算支出使用效益达到预期，但我部门在年度预算项目绩效指标编制方面，其个别指标设置质量相对不高，按照部门预算绩效评价指标体系中指标评分标准要求，2025年我部门预算绩效评价综合得分91.7分。
（二）存在问题。
我部门下级预算单位多，部门总收支大。对下级预算单位开展整体绩效评价工作抽查面未达到100%覆盖。
资产管理能力有待进一步提高。2025年，我单位存在部分资产信息空白的情况，主要原因系资产管理任务不够细化，资产总额及数量较多，资产管理能力较弱。
（三）改进建议。
一是请财政部门加大对各单位预算绩效管理的培训力度，使各单位全面重视预算绩效管理的重要性、迫切性。
二是充分利用绩效考核结果，充分调动各单位的积极性，主动作为管好用好财政资金，提高资金使用效率和效益。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2025年度）
附表
部门整体支出绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
（2025年度） | ||||||||
单位：万元 | ||||||||
部门名称 | 遂宁市教育局部门 | |||||||
年度部门整体支出预算 | 资金总额 | 财政拨款 | 其他资金 | |||||
31562.72 | 25469.96 | 6092.76 | ||||||
年度总体 目标 | 1.完成全市初中毕业，高中阶段招生考试和高中学业水平考试，教师职称评审;完成教育教学任务;完成省运会目标任务;2.新建、扩建或利用闲置校舍改建城乡公办幼儿园，改善办园条件，扶持普惠性民办幼儿园发展，扩大普惠性民办幼儿园学位，支持区（园区）深化体制机制改革，促进学前教育持续健康发展。3.初高中阶段及中职教育各项国家资助及补助资金按规定得到落实。 | |||||||
年度主要 任务 | 任务名称 | 主要内容 | ||||||
实施“七大行动” | 一是实施学校布局优化行动。积极稳妥推进基础教育学校布局优化调整，推动义务教育学校向人口集中居住区、交通便利的中心镇和城区集中，提升办学集约化、规模化效益。二是实施学生心理护航行动。健全学校家庭社会育人机制，更加关注留守儿童、随迁子女和单亲家庭学生心理健康教育。三是实施重大赛事打造行动。精心筹办水上运动、足球、体育舞蹈等高水平国省赛事，引人气聚商气。四是实施体育产业提质行动。加快推进全民健身场地设施项目建设，不断提升人均体育场地面积。加强体育类市场主体培育，促进文体旅融合发展。五是实施综合改革赋能行动。发挥教育领域综合改革作用，带动育人方式、办学模式、管理体制、保障机制等综合改革。聚焦教育数字转型升级，建设遂宁市智慧教育大平台，推进建成智慧教育示范区、智慧教育示范校建设。六是实施学校安全稳定行动。夯实学校安全稳定底线，做好消防燃气及危化品安全、校车交通安全、食品安全、校园及周边环境整治、学校周边环境治理工作，打造和谐温馨校园。七是实施干部作风提振行动。认真履行党风廉政建设责任制和意识形态工作责任制，落实好“一岗双责”。 | |||||||
狠抓“两个关键” | 一是坚定不移推进区域职业教育中心建设。以深化产教融合为重点，把职业教育建在产业链、把产业链布局在职教院。持续推进名中职校、名专业、名实训基地建设，提升职业学校办学能力。二是持之以恒推进基础教育扩优提质。加快中心城区及人口集中的偏远乡镇公办幼儿园建设，力争公办幼儿园在园比例达52％以上。推进义务教育学区制治理和集团化办学，积极争创省级义务教育优质发展共同体领航学校，夯实县域和乡村发展教育支撑。推动县域普通高中加快崛起，力争再创2所省级示范普通高中，整体提升高中学校办学水平。 | |||||||
推进“三大工程” | 一是实施学校质量提升工程。发挥好学校育人主阵地作用，现固提升“双减”质效，推进育人方式改革，打造“三有、六让、四地”课堂。聚焦高中教育“三新”改革，提升教学教研水平，发展优质特色高中。二是实施遂宁“好老师”锻造工程。努力培养造就一支师德高尚、业务精湛、结构合理、充满活力的高素质专业教师队伍，为加快推进教育现代化提供有力保障。三是实施区域教育合作工程。加强成遂潼教育交流合作，依托川渝名校资源，大力提升学校教育质量，更新教育理念、优化育人方式、丰富教学手段，实现共通共享共赢。 | |||||||
年度绩效 指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 绩效指标 性质 | 绩效指标值 | 绩效度量单位 | 权重 | 实际完成 指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 受益学生范围全覆盖 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | |
质量指标 | 竞赛及系列活动成功率 | ≥ | 98 | % | 5 | 100 | ||
资助标准达标率 | ≥ | 98 | % | 5 | 100 | |||
经济成本 指标 | 行政运行成本、项目建设成本严格按照预算成本执行 | 定性 | 预算成本内 | 10 | 100 | |||
时效指标 | 项目完工时间 | 定性 | 预算周期内完成 | 5 | 100 | |||
中职学生就业率 | ≥ | 98 | % | 5 | 100 | |||
资金拨付及时性 | ≥ | 98 | % | 10 | 100 | |||
效益指标 | 社会效益 指标 | 推动教育的发展、提高了教学硬件设备水平、提高办学条件、改善教学环境，改善了学生的生活。 | ≥ | 98 | % | 10 | 100 | |
引领遂宁教育体育整体再上台阶 | ≥ | 90 | % | 10 | 90 | |||
满意度指标 | 满意度指标 | 受益对象满意度 | ≥ | 90 | % | 20 | 90 | |
遂宁市教育局
2025年度部门专项资金绩效自评报告
（城乡义务教育补助经费）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
依据《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2024-2030年）》及省级教育均衡发展政策要求，本项目旨在优化县域义务教育资源配置，重点支持薄弱学校改造和城乡教育一体化建设。项目立项依据为《四川省义务教育均衡发展专项资金管理办法》（文号：川财教〔2022〕152号），主要建设内容包括改扩建校舍、教学设备更新、教师周转房建设等。
（二）实施目的及支持方向。
项目资金严格按照《专项资金管理细则》执行，重点支持以下方向：
改善学校办学条件：对县城及乡镇学校校舍、运动场进行改（扩）建；
提升学校现代化水平：采购智慧教室设备、实验器材及信息化教学资源；
（三）预算安排及分配管理。
按照中省资金下达指标，结合实际，按照程序申报，目标合理可行。所有项目及时分配资金，中省下达专项经费及时完成发放。
（四）项目绩效目标设置。
保障义务教育学校正常运转，改善办学条件，促进教育公平与质量提升。该项目设置了产出指标、效益指标、满意度指标，其中产出指标又分了数量质量、质量指标、时效指标，具体绩效目标设置情况较为完善。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过自评全面检视资金使用效率、目标达成度及社会效益，为后续资金优化分配提供依据。
（二）预设问题及评价重点。
是否按照资金使用管理办法使用资金，是否存在超范围使用资金，是否挤占挪用资金。
（三）评价选点。
项目绩效自评通过随机选取点位的方式进行。
（四）评价方法。
通过因素分析法、资料核查法、比较法、实地调研等方式对本项目进行绩效评价。
（五）评价组织。
由教育部门牵头组织评价工作，负责制定评价的整体框架、确定评价的重点和目标。教育部门在评价中要充分发挥统筹协调的作用，整合各方资源。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。立项程序规范，资金投向符合政策要求。
2.项目管理。资金分配透明，但前期工作准备时间长，开工时间较晚。
3.项目实施。项目开工后，按序时进度有序推进。
4.项目结果。保障义务教育学校正常运转，改善办学条件
（二）专用指标绩效分析。根据专项资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。
1.民生保障。受益家庭满意度95%，但区域间资源均衡性有待提升。
2. 行政运转。资金使用合规性达标。
四、评价结论
项目自评总分95分，资金使用高效，核心目标顺利完成，学校办学条件得到进一步改善。
五、存在主要问题
个别项目前期工作准备时间长，开工较晚。
六、改进建议
期开工。
附表：1. 项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表
2. 专项资金绩效目标完成情况自评表
附表1
项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表
序号 | 项目资金末端分配点位 | 自评得分（百分制） | 备注 |
1 | 22个 | 95 | |
2 | |||
3 | |||
4 | |||
5 | |||
6 | |||
7 | |||
8 | |||
…… |
备注：1.项目资金末端分配点位包括县（市、区）、市级部门下属单位及一次性单位等。
2.自评得分（百分制）从高到低划分为优、良、中、差四个档次，各个档次数量占比分别为20%、20%、55%、5%，且不同档次间得分分值应体现差异化，同档次得分分值相同的比例不超过该档次总数量的10%。
附表2
专项资金绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 | 城乡义务教育补助经费 | |||||||
预算单位 | 遂宁市教育局 | |||||||
项目类型 | 经常性项目 | |||||||
项目 概况 | 中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） | 《教育信息化 2.0 行动计划》 | ||||||
资金管理办法（名称、文号） | 《四川省义务教育均衡发展专项资金管理办法》（川财教〔2022〕152号） | |||||||
绩效分配方式 | £因素法 | £项目法 | R据实据效 | £因素法与项目法相结合 | ||||
立项依据 | 《四川省义务教育均衡发展补助资金管理办法》 | |||||||
使用范围 | 公用经费、免作业本费、家庭经济困难学生生活补助 | |||||||
申报（补助）条件 | 《四川省义务教育均衡发展专项资金管理办法》（川财教〔2022〕152号 | |||||||
项目起止年限 | 经常性项目 | |||||||
项目资金 （万元） | 年度资金总额： | 3605.28 | ||||||
其中：财政拨款 | 3605.28 | |||||||
其他资金 | ||||||||
总体 目标 | 年度目标 | |||||||
目标1：全面落实城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制。 目标2: 实施免费义务教育，全面落实“三免一补”政策，不断健全完善校舍维修改造长效机制。 目标3：实施农村义务教育学生营养改善计划。 | ||||||||
绩效 指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 生均公用经费 | 不低于国家规定的基准定额标准 | 小学720元/生/年；初中940元/生/年；寄宿制300元/生/年；特教6000元/生/年 | 生/年 | 10 | 按标准发放 | |
享受免费教科书政策的学生比例 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | |||
家庭经济困难学生享受生活补助比例 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | |||
免费提供教科书、作业本受益学生数 | ≥ | 26.66 | 万/名 | 5 | 26.66 | |||
家庭经济困难学生生活补助受益学生数 | ≥ | 3.18 | 万/名 | 5 | 3.18 | |||
质量指标 | 教科书质量合格率 | ≥ | 100 | % | 5 | 100 | ||
农村学校校舍日常维修改造质量达标率 | ≥ | 100 | % | 5 | 100 | |||
社会效益 指标 | 乡村教师队伍素质 | ≥ | 90 | % | 10 | 90 | ||
贫困地区学生身体素质 | ≥ | 90 | % | 10 | 90 | |||
满意度 指标 | 服务对象 满意度指标 | 受益对象满意度 | ≥ | 90 | % | 10 | 90 | |
成本指标 | 经济成本 指标 | 营养膳食生均补助标准 | = | 5 | 元/天 | 10 | 5 | |
遂宁市教育局
2025年度部门专项资金绩效自评报告
（教师国家培训专项）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
为深入贯彻落实国家关于新时代教师队伍建设改革意见和“强师计划”要求，全面提升教师队伍整体素质，促进教育高质量发展，中央及省级财政设立教师培训补助专项资金。本项目依据《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2021-2035年）》、《四川省“十四五”教育发展规划》等文件设立并申报。项目主要内容为支持本省范围内基础教育阶段（含幼儿园、义务教育、普通高中）教师参加国家级、省级统筹组织的集中培训、在线研修、名校访学、工作坊研修、送教下乡等多种形式的专业发展活动。主管部门为省教育厅，负责统筹资金分配与监管。
（二）实施目的及支持方向。
项目实施旨在通过提供专项经费保障，精准支持教师专业发展，重点提升乡村教师、骨干教师、紧缺薄弱学科教师和新任教师的教育教学能力、师德素养和信息技术应用水平，推动教育教学改革，促进教育优质均衡发展。支持方向主要包括：国家及省级骨干教师高端研修、乡村教师能力提升培训、新课程新教材实施培训、信息技术应用能力提升培训、师德师风专题教育、名师名校长工作室建设及活动、区域教师发展协同项目等。资金管理严格遵循国家及省级相关管理办法。
（三）预算安排及分配管理。
按照中省资金下达指标，结合实际，按照程序申报，目标合理可行。所有项目及时分配资金，中省下达专项经费及时完成发放。
（四）项目绩效目标设置。
加强中小学教师队伍建设，选派优秀教师支援“三区”学校，提升教学质量。该项目设置了产出指标、效益指标、满意度指标，其中产出指标又分了数量质量、质量指标、时效指标，具体绩效目标设置情况较为完善。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过项目绩效自评，促进资金的规范使用，提高资金使用绩效。
（二）预设问题及评价重点。
是否按照资金使用管理办法使用资金，是否存在超范围使用资金，是否挤占挪用资金。
（三）评价选点。
项目绩效自评通过随机选取点位的方式进行。
（四）评价方法。
通过因素分析法、资料核查法、比较法、实地调研等方式对本项目进行绩效评价。
（五）评价组织。
由教育部门牵头组织评价工作，负责制定评价的整体框架、确定评价的重点和目标。教育部门在评价中要充分发挥统筹协调的作用，整合各方资源。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策情况。项目设立符合相关文件要求，项目预算通过申报审核程序，按照实际需要合理规划论证。
2.项目管理情况。按照相关的制度办法管理，项目审批符合流程，实行绩效评价。
3. 项目实施。项目开工后，按序时进度有序推进。
4. 项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。
（二）专用指标绩效分析。根据专项资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。
1.民生保障。受益家庭满意度95%，但区域间资源均衡性有待提升。
2. 行政运转。资金使用合规性达标。
四、评价结论
2025年教师国家培训专项补助资金使用规范，绩效目标全面达成，有效支持边远地区教育发展。自评得分95分。
五、存在主要问题
无
六、改进建议
无
附表：1. 项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表
2. 专项资金绩效目标完成情况自评表
附表1
项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表
序号 | 项目资金末端分配点位 | 自评得分（百分制） | 备注 |
1 | 22个 | 95 | |
2 | |||
3 | |||
4 | |||
5 | |||
6 | |||
7 | |||
8 | |||
…… |
备注：1.项目资金末端分配点位包括县（市、区）、市级部门下属单位及一次性单位等。
2.自评得分（百分制）从高到低划分为优、良、中、差四个档次，各个档次数量占比分别为20%、20%、55%、5%，且不同档次间得分分值应体现差异化，同档次得分分值相同的比例不超过该档次总数量的10%。
附表2
专项资金绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 | 教师国家培训专项 | |||||||
预算单位 | 遂宁市教育局 | |||||||
项目类型 | 经常性项目 | |||||||
项目 概况 | 中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） | 《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2021-2035年）》 | ||||||
资金管理办法（名称、文号） | 《中央对地方教育转移支付资金管理办法》 | |||||||
绩效分配方式 | £因素法 | £项目法 | R据实据效 | £因素法与项目法相结合 | ||||
立项依据 | 《四川省“十四五”教育发展规划》 | |||||||
使用范围 | 加强中小学教师队伍建设，选派优秀教师支援“三区”学校，提升教学质量 | |||||||
申报（补助）条件 | 《四川省“十四五”教育发展规划》 | |||||||
项目起止年限 | 经常性项目 | |||||||
项目资金 （万元） | 年度资金总额： | 87.9 | ||||||
其中：财政拨款 | 87.9 | |||||||
其他资金 | ||||||||
总体 目标 | 年度目标 | |||||||
绩效 指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 培训教师参与人数 | ≥ | 8828 | 人 | 10 | 8828 | |
质量指标 | 参训人员结业率 | ≥ | 95 | % | 10 | 95 | ||
时效指标 | 教师培训机构合规率 | = | 100 | % | 10 | 100 | ||
培训计划执行率 | ≥ | 90 | % | 10 | 90 | |||
效益指标 | 社会效益指标 | 参训教师和教育干部队伍的素质和能力 | 提升 | 提升 | 10 | 提升 | ||
示范引领带动地方教师培训作用 | 提高 | 提高 | 10 | 提高 | ||||
可持续影响指标 | 推动培训管理工作科学化、规范化情况 | 优 | 优 | 10 | 优 | |||
满意度 指标 | 服务对象 满意度指标 | 参训教师（校长）满意度 | ≥ | 85 | % | 10 | 85 | |
成本指标 | 经济成本 指标 | 控制在经济成本内 | = | 100 | % | 10 | 100 | |
遂宁市教育局
2025年度部门专项资金绩效自评报告
（教育发展专项资金）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
随着社会经济的不断发展，对人才的需求日益增长，教育在国家发展战略中的地位愈发重要。然而，教育资源的不均衡、教育质量提升的需求等问题亟待解决。为了改善教育状况，推动教育事业全面、均衡、高质量发展，教育发展专项资金应运而生。在全球教育竞争加剧的背景下，国家需要加大对教育的投入，以提高国民素质，增强国家的综合竞争力。教育发展专项资金是国家在教育领域进行宏观调控和资源优化配置的重要手段
（二）实施目的及支持方向。
为深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，统筹城乡义务教育资源均衡配置，推动义务教育事业持续健康发展，落实城乡义务教育经费保障机制，确保“三免一补”政策全面落实，组织学校做好家庭经济困难学生认定和生活补助发放工作，提高资助的精准度，使家庭经济困难学生安心完成学业，保障学校正常运转，改善各学校教学条件，推进义务教育均衡发展。
（三）预算安排及分配管理。
按照市财政局下达指标结合实际，按照程序申报，目标合理可行。所有项目及时分配资金，市财政下达专项经费及时完成发放。
（三）项目绩效目标设置。
该项目设置了产出指标、效益指标、满意度指标，其中产出指标又分了数量质量、质量指标、时效指标，具体绩效目标设置情况较为完善。项目自评工作已开展。自评得分90分。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过项目绩效自评，促进资金的规范使用，提高资金使用绩效。
（二）预设问题及评价重点。
是否按照资金使用管理办法使用资金，是否存在超范围使用资金，是否挤占挪用资金。
（三）评价选点。
抽取检查教育发展专项资金。
（四）评价方法。
通过因素分析法、资料核查法、比较法、实地调研等方式对本项目进行绩效评价。
（五）评价组织。
由教育部门牵头组织评价工作，负责制定评价的整体框架、确定评价的重点和目标。教育部门在评价中要充分发挥统筹协调的作用，整合各方资源。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策情况。项目设立符合相关文件要求，项目预算通过申报审核程序，按照实际需要合理规划论证。
2.项目管理情况。按照相关的制度办法管理，项目审批符合流程，实行绩效评价。
3.项目实施。2025年度预算资金全部下达并于本年度支付，资金使用合规。
4.项目结果。2025年该专项资金按时按质完成使用，减轻学生经济负担，助力学生成长成才，促进教育公平发展。
（二）专用指标绩效分析。根据专项资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。
1.民生保障。受益家庭满意度95%，但区域间资源均衡性有待提升。
2. 行政运转。资金使用合规性达标。
（三）个性指标绩效分析。
服务对象满意度指标：通过项目数据统计，对学校师生进行抽样调查，满意度均达到90%及以上。
四、评价结论
该项目绩效总体得分90分，项目实施改善了学校的办学条件，达到了预期的社会效益，教师和学生满意度较好。
五、存在主要问题
无
六、改进建议
无
附表：1. 项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表
2. 专项资金绩效目标完成情况自评表
附表1
项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表
序号 | 项目资金末端分配点位 | 自评得分（百分制） | 备注 |
1 | 22个 | 90 | |
2 | |||
3 | |||
4 | |||
5 | |||
6 | |||
7 | |||
8 | |||
…… |
备注：1.项目资金末端分配点位包括县（市、区）、市级部门下属单位及一次性单位等。
2.自评得分（百分制）从高到低划分为优、良、中、差四个档次，各个档次数量占比分别为20%、20%、55%、5%，且不同档次间得分分值应体现差异化，同档次得分分值相同的比例不超过该档次总数量的10%。
附表2
专项资金绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 | 教育发展专项资金 | |||||||
预算单位 | 遂宁市教育局 | |||||||
项目类型 | 长期项目 | |||||||
项目 概况 | 中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） | 教育部关于印发《教育信息化2.0行动计划》的通知、《四川省教育厅关于做好2023 年普通中小学招生入学工作的通知》、《中华人民共和国教师法》 | ||||||
资金管理办法（名称、文号） | 《中央对地方教育转移支付资金管理办法》 | |||||||
绩效分配方式 | R因素法 | R项目法 | £据实据效 | R因素法与项目法相结合 | ||||
立项依据 | 《遂宁市财政局 遂宁市教育局关于印发<遂宁市教育发展专项资金管理办法>的通知》 | |||||||
使用范围 | 保障学校正常运转，改善各学校教学条件，推进义务教育均衡发展 | |||||||
申报（补助）条件 | 《遂宁市财政局 遂宁市教育局关于印发<遂宁市教育发展专项资金管理办法>的通知》 | |||||||
项目起止年限 | 长期项目 | |||||||
项目资金 （万元） | 年度资金总额： | 9624.12 | ||||||
其中：财政拨款 | 9624.12 | |||||||
其他资金 | ||||||||
总体 目标 | 年度目标 | |||||||
1.提高教育教学质量水平，提高全市师生综合素质，提高全市师生心理健康意识和素养；2.推动教育的发展、提高了教学硬件设备水平、提高办学条件、改善教学环境，改善了学生的生活；3.新建、扩建或利用闲置校舍改建城乡公办幼儿园，改善办园条件，扶持普惠性民办幼儿园发展，扩大普惠性民办幼儿园学位，支持区（园区）深化体制机制改革，促进学前教育持续健康发展；4.初高中阶段及中职教育各项国家资助及补助资金按规定得到落实；5.提升遂宁教育发展，提高群众满意度。 | ||||||||
绩效 指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 受益学生范围全覆盖 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | |
质量指标 | 竞赛及系列活动成功率 | ＝ | 100 | % | 10 | 100 | ||
资助标准达标率 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | |||
时效指标 | 年度预算执行率 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | ||
资金拨付及时性 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | |||
效益指标 | 可持续影响指标 | 引领遂宁教育体育整体再上台阶 | ≥ | 90 | % | 10 | 90 | |
社会效益 指标 | 推动教育的发展、提高了教学硬件设备水平、提高办学条件、改善教学环境，改善了学生的生活。 | ≥ | 90 | % | 10 | 90 | ||
满意度 指标 | 服务对象 满意度指标 | 受益对象满意度 | ≥ | 90 | % | 10 | 90 | |
成本指标 | 经济成本 指标 | 行政运行成本、项目建设成本严格按照预算成本执行 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | |
遂宁市教育局
2025年度部门专项资金绩效自评报告
（学生资助补助经费）
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
《关于建立普通高中家庭经济困难学生国家资助制度的实施意见》(川财教[2010]330号)、《关于实施免除我省普通高中家庭经济困难学生学费政策的通知》(川财教【2014】8号)、《关于全面实行中等职业教育免学费政策进一步完善国家助学金制度的通知》(川财教【2012】298号)。
（二）实施目的及支持方向。
该项目资金包括高中免学费、高中助学金、高中免教科书费、中职免学费、中职助学金等资助项目等，通过项目的实施，确保家庭经济困难学生顺利就学，减轻学生家庭负担，提高人民群众对教育的满意度。
（三）预算安排及分配管理。
按照中省资金下达指标，结合实际，按照程序申报，目标合理可行。所有项目及时分配资金，中省下达专项经费及时完成发放。
（四）项目绩效目标设置。
通过项目的实施，确保家庭经济困难学生顺利就学，减轻学生家庭负担，提高人民群众对教育的满意度。该项目设置了产出指标、效益指标、满意度指标，其中产出指标又分了数量质量、质量指标、时效指标，具体绩效目标设置情况较为完善。项目自评工作已开展。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过项目绩效自评，促进资金的规范使用，提高资金使用绩效。
（二）预设问题及评价重点。
是否按照资金使用管理办法使用资金，是否存在超范围使用资金，是否挤占挪用资金。
（三）评价选点。
项目绩效自评通过随机选取点位的方式进行。
（四）评价方法。
通过因素分析法、资料核查法、比较法、实地调研等方式对本项目进行绩效评价。
（五）评价组织。
由教育部门牵头组织评价工作，负责制定评价的整体框架、确定评价的重点和目标。教育部门在评价中要充分发挥统筹协调的作用，整合各方资源。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策情况。项目设立符合相关文件要求，项目预算通过申报审核程序，按照实际需要合理规划论证。
2.项目管理情况。按照相关的制度办法管理，项目审批符合流程，实行绩效评价。
3.项目实施。2025年度预算资金全部下达并于本年度支付，资金使用合规。
4.项目结果。2025年该专项资金按时按质完成使用，减轻学生经济负担，助力学生成长成才，促进教育公平发展。
（二）专用指标绩效分析。根据专项资金资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。
1.民生保障。受益家庭满意度95%，但区域间资源均衡性有待提升。
2. 行政运转。资金使用合规性达标。
四、评价结论
坚持公平公正公开原则，认真落实好教育资助政策，实行应助尽助，通过项目实施，确保了家庭经济困难学生不因贫导致辍学、失学。
项目资金使用规范，绩效目标全面达成，有效促进教育公平，评价得分95分。
五、存在主要问题
无
六、改进建议
无
附表：1. 项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表
2. 专项资金绩效目标完成情况自评表
附表1
项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表
序号 | 项目资金末端分配点位 | 自评得分（百分制） | 备注 |
1 | 22个 | 95 | |
2 | |||
3 | |||
4 | |||
5 | |||
6 | |||
7 | |||
8 | |||
…… |
备注：1.项目资金末端分配点位包括县（市、区）、市级部门下属单位及一次性单位等。
2.自评得分（百分制）从高到低划分为优、良、中、差四个档次，各个档次数量占比分别为20%、20%、55%、5%，且不同档次间得分分值应体现差异化，同档次得分分值相同的比例不超过该档次总数量的10%。
附表2
专项资金绩效目标完成情况自评表 | ||||||||
项目名称 | 学生资助补助经费 | |||||||
预算单位 | 遂宁市教育局 | |||||||
项目类型 | 经常性项目 | |||||||
项目 概况 | 中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） | 《关于建立普通高中家庭经济困难学生国家资助制度的实施意见》(川财教[2010]330号)、《关于实施免除我省普通高中家庭经济困难学生学费政策的通知》(川财教【2014】8号)、《关于全面实行中等职业教育免学费政策进一步完善国家助学金制度的通知》(川财教【2012】298号)
| ||||||
资金管理办法（名称、文号） | 《中央对地方教育转移支付资金管理办法》 | |||||||
绩效分配方式 | R因素法 | £项目法 | R据实据效 | £因素法与项目法相结合 | ||||
立项依据 | 《关于建立普通高中家庭经济困难学生国家资助制度的实施意见》(川财教[2010]330号) | |||||||
使用范围 | 该项目资金包括高中免学费、高中助学金、高中免教科书费、中职免学费、中职助学金等资助项目等 | |||||||
申报（补助）条件 | 《关于建立普通高中家庭经济困难学生国家资助制度的实施意见》(川财教[2010]330号) | |||||||
项目起止年限 | 经常性项目 | |||||||
项目资金 （万元） | 年度资金总额： | 1314.11 | ||||||
其中：财政拨款 | 1314.11 | |||||||
其他资金 | ||||||||
总体 目标 | 年度目标 | |||||||
绩效 指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 权重 | 实际完成指标值 |
产出指标 | 数量指标 | 普通高中国家助学金应受助学生数 | ≥ | 2.57 | 万/人次 | 10 | 2.57 | |
普通高中免学杂费应受助学生数 | ≥ | 2.59 | 万/人次 | 10 | 2.59 | |||
普通高中国家助学金和免学费应受助学生享受比例 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | |||
中职国家助学金和免学费应受助学生受助比例 | ≥ | 100 | % | 5 | 100 | |||
质量指标 | 中职学生就业率 | ≥ | 90 | % | 5 | 90 | ||
公办学校是否按照当地物价部门批准收费标准进行免学费 | 是 | 是 | 10 | 是 | ||||
时效指标 | 奖助学金按规定及时发放率 | ≥ | 100 | % | 10 | 100 | ||
社会效益 指标 | 减轻普通高中、中职学生经济压力，激励普通高中学生成长成才 | 受资助学生不因贫失学 | 受资助学生不因贫失学 | 10 | 受资助学生不因贫失学 | |||
结合实际，在确定普通高中国家助学金资助面时适当向农村地区、贫困地区和民族地区倾斜 | 适当倾斜 | 适当倾斜 | 10 | 适当倾斜 | ||||
满意度 指标 | 服务对象 满意度指标 | 学生、家长抽样调查满意度 | ≥ | 85 | % | 10 | 85 | |
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表