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公开时间：2022年9月9日
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
一、基本职能及主要工作
1.拟订全市教育体育体制改革政策、发展规划，负责各级各类教育体育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校的教育教学改革和布局结构的规划、调整，规划和管理基础教育教材建设工作，负责全市教育和体育系统基本信息的统计、分析、发布工作。
2.推进全市义务教育均衡发展，促进教育公平。指导全市学前教育、义务教育、普通高中教育和特殊教育工作，指导基础教育教学改革，全面实施素质教育。
3.统筹全市教育督导工作，组织实施教育督导检查和评估监测工作，指导基础教育发展水平和质量提高工作。
4.指导职业教育的发展与改革，负责省下达的民族地区"9+3"免费中等职业教育工作。
5.负责本部门教育体育经费的统筹管理、资助政策落实，参与拟订教育体育经费筹措、拨款、基建投资的政策和措施。监督全市教育体育经费的筹措和使用情况，指导教育援助、教育贷款以及教育体育合作等项目的执行，促进教育体育民生工程发展。
6.统筹规划、综合管理全市民办教育，规范民办教育办学秩序，促进民办教育事业健康发展。
7.负责教师、体育教练继续教育和专业技术职务资格评审的有关工作。组织实施教师资格制度以及教育体育系统人才队伍建设。
8.指导各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、国防教育、安全、文明校园建设等工作。
9.研究提出基础教育、职业教育、体育运动学校的招生计划并组织实施。负责学生学籍管理工作。
10.指导普通话推广和普通话师资培训工作。承担市语言文字工作委员会办公室的具体工作。
11.统筹规划全市竞技体育、青少年体育发展，制定全市学校体育、青少年业余训练规划并组织实施。指导体育训练、体育竞赛和运动员队伍建设。组织和统筹参加省级以上综合运动会，承办市级综合性运动会，协调运动员社会保障工作。
12.统筹规划全市群众体育发展，推行全民健身计划，负责单项重大赛事的竞赛组织工作，监督实施国家体育锻炼标准，推动全市国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设，指导公共体育设施建设，监督管理公共体育设施使用和运行。
13.拟订全市体育产业发展政策措施，规范体育服务管理，推动体育标准化建设。
14.指导全市教育体育系统国际、国内交流与合作，负责来遂从事教育体育工作的外籍教师、专家及留学人员的有关管理工作。
15.指导教育体育类学会、协会、基金会工作，负责全市教育体育社团的资格审查和业务指导。
16.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
17.完成市委和市政府交办的其他任务。
18.与市人力资源和社会保障局的有关职责分工。高校毕业生就业政策的拟订由市人力资源和社会保障局牵头，市教育体育局配合。市教育体育局负责高校毕业生离校前的就业指导和服务工作。市人力资源和社会保障局负责高校毕业生离校后的就业指导和服务工作。
二、机构设置
遂宁市教育和体育局共有14个科室,包含办公室、安全管理科、人事与师培科、思想教育宣传科、职业教育与成人教育科、基础教育科、学校体育卫生艺术与青竞科、政策法规与综合改革科(行政审批科)、计划基建与财务科(学生资助办公室)、机关党委办公室(市委教育工委组干科)、社会体育和体育产业科、教育工会、教育督导室、勤工俭学中心。
遂宁市教育和体育局下属预算单位11个，其中公益一类事业单位5个（遂宁市教育考试院、遂宁市电教教仪站、遂宁市教育科学研究所、遂宁市少年儿童业余体育学校、遂宁市水上运动学校），6所学校（遂宁中学、遂宁一中、遂宁二中、遂宁四中、遂宁市职业技术学校、遂宁开放大学）
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计44107.36万元。与2020年相比，收、支总计各减少2600.61万元，下降5.57%。主要变动原因是响应财政过“紧日子”号召,减少公用经费支出。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2021年本年收入合计39618.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入32977.86万元，占83.24%；政府性基金预算财政拨款收入3902.58万元，占9.85%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1540.76万元，占3.89%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1196.89万元，占3.02%。
（注：数据来源于财决01表，仅罗列本部门涉及的收入。）
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2021年本年支出合计44107.01万元，其中：基本支出28963.68万元，占65.67%；项目支出15143.33万元，占34.33%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款收、支总计40941.94万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加1439.45万元，增长3.64%。主要变动原因是项目经费如维修费等经费增加。
（注：数据来源于财决01-1表）
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年一般公共预算财政拨款支出32977.86万元，占本年支出合计的74.77%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少824.67万元，下降2.44%。主要变动原因是响应财政过“紧日子”号召,减少公用经费支出。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年一般公共预算财政拨款支出36727.01万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出33万元，占0.09%；教育支出（类）29554.03万元，占80.47%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出1472.36万元，占4.01%；社会保障和就业（类）支出2454.01万元，占6.68%；卫生健康支出1229.62万元，占3.35%；农林水支出1.2万元，占0%；住房保障支出1975.99万元，占5.38%；灾害防治及应急管理支出6万元，占0.02%；其他支出0.8万元，占0%。
（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级。）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
21年一般公共预算支出决算数为36727.01，完成预算**%。其中：
1.一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）: 支出决算为13万元，完成预算100%。
2.一般公共服务（类）民族事务（款）其他民族事务支出（项）: 支出决算为20万元，完成预算100%。
3.教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为756.03万元，完成预算100%。
4.教育（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为773.78万元，完成预算100%。
5.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）: 支出决算为806.67万元，完成预算100%。
6.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为2597.9万元，完成预算100%。
7.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）: 支出决算为16497.92万元，完成预算100%。
8.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 支出决算为47万元，完成预算100%。
9.教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）: 支出决算为5468.66万元，完成预算100%。
10.教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）: 支出决算为321.96万元，完成预算100%。
11.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）: 支出决算为314.67万元，完成预算100%。
12.教育（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）: 支出决算为668.8万元，完成预算100%。
13.教育（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）: 支出决算为681.15万元，完成预算100%。
14.教育（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）: 支出决算为578万元，完成预算100%。
15.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）: 支出决算为41.5万元，完成预算100%。
16.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化活动（项）: 支出决算为6.61万元，完成预算100%。
17.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）行政运行（项）: 支出决算为13.5万元，完成预算100%。
18.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育竞赛（项）: 支出决算为475.38万元，完成预算100%。
19.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育训练（项）: 支出决算为136.76万元，完成预算100%。
20.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育场馆（项）: 支出决算为150万元，完成预算100%。
21.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）群众体育（项）: 支出决算为220.05万元，完成预算100%。
22.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育交流与合作（项）: 支出决算为88.71万元，完成预算100%。
23.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）其他体育支出（项）: 支出决算为381.35万元，完成预算100%。
24.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为15.94万元，完成预算100%。
25.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为308.59万元，完成预算100%。
26.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为2018.55万元，完成预算100%。
27.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为110.93万元，完成预算100%。
28.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为29.73万元，完成预算100%。
29.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1199.89万元，完成预算100%。
30.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为1.2万元，完成预算100%。
31.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为1975.99万元，完成预算100%。
32.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）:支出决算为6万元，完成预算100%。
33.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:支出决算为0.8万元，完成预算100%。
（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年一般公共预算财政拨款基本支出27326.44万元，其中：
人员经费24634.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费2691.85万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算为64.18万元，完成预算100%。
（注：上述“预算”口径为调整预算数。）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算58.26万元，占90.78%；公务接待费支出决算5.92万元，占9.22%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年无变化。
2.公务用车购置及运行维护费支出58.26万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加24.98，增长100%。主要原因是考试院原有公车报废，故新购置一辆。
其中：公务用车购置支出24.98万元。全年按规定更新购置公务用车1辆，其中：轿车1辆、金额24.98万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车11辆，其中：轿车3辆、越野车2辆、载客汽车6辆。
公务用车运行维护费支出33.28万元。主要用于本部门所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出5.92万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2020年一致。其中：
国内公务接待支出5.92万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待55批次，601人次（不包括陪同人员），共计支出5.92万元，具体内容包括：接待其他市（州）教体部门莅遂调研学习用餐费等。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2021年政府性基金预算财政拨款支出4214.93万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2021年，遂宁市教育和体育局机关运行经费支出141.95万元，比2020年减少64.16万元，下降31.13%。主要原因是厉行节约，节省机关运行经费开支。
（注：数据来源于财决附03表）
（二）政府采购支出情况
2021年，遂宁市教育和体育局政府采购支出总额2816.42万元，其中：政府采购货物支出874.15万元、政府采购工程支出1315.33万元、政府采购服务支出626.94万元。主要用于电脑、课桌、智慧黒板等设施设备的采购，南校区装修绿化整理，物业管理等。授予中小企业合同金额591.79万元，占政府采购支出总额的21.01%，其中：授予小微企业合同金额507.49万元，占政府采购支出总额的18.02%。
（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，遂宁市教育和体育局共有车辆11辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车10辆、其他用车1辆。单价50万元以上通用设备6台（套），单价100万元以上专用设备1台（套）。
（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对智慧校园项目等项目开展了预算事前绩效评估，对31个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取20个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对43个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.2050101行政运行：主要差异人员变动，发放目标奖，根据领导批示和遂委（2020）123号，追加县级领导奖励，本年追加2021年基本支出。(新增人员相应支出)。
10.2130599其他扶贫支出：根据遂财农（2021）16号追加事业单位脱贫攻坚专项奖励资金1.20万。
11.2050803培训支出：根据遂财教[2021]112号，下达2021年省级中小学幼儿园教师国家级培训计划补助资金142.825万元、2021年省级职业院校教师素质提高计划补助资金18万元、2021年省级教师培训计划补助资金43.44万元、2021年现代职业教育质量提升计划中央补助资金0.4万元。
12.2050302中等职业教育：根据遂财教[2021]9号，提前下达2021年现代职业教育质量提升计划中央补助资金49万元。
13.2070305体育竞赛：根据遂财教[2021]54号文，下达2021年市本级体育发展专项资金200万元。
14.2070307体育场馆：根据遂财教[2021]12号，下达2021年公共体育场馆免费或低收费开放中央资金。
15.2070308群众体育：本年新增项目2021年体育发展专项资金，根据遂财教[2021]78号文，下达2021年市级体育发展专项资金79.55万元、市老体协专项经费。
16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）
第四部分 附件
2021年部门整体绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
遂宁市教育和体育局共有14个科室,包含办公室、安全管理科、人事与师培科、思想教育宣传科、职业教育与成人教育科、基础教育科、学校体育卫生艺术与青竞科、政策法规与综合改革科(行政审批科)、计划基建与财务科(学生资助办公室)、机关党委办公室(市委教育工委组干科)、社会体育和体育产业科、教育工会、教育督导室、勤工俭学中心。遂宁市教育和体育局下属预算单位11个，其中公益一类事业单位5个（遂宁市教育考试院、遂宁市电教教仪站、遂宁市教育科学研究所、遂宁市少年儿童业余体育学校、遂市水上运动学校），6所学校（遂宁中学、遂宁一中、遂宁二中、遂宁四中、遂宁市职业技术学校、遂宁开放大学）
（二）机构职能。
拟订执行全市教育体育体制改革政策、发展规划，负责各级各类教育体育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校的教育教学改革和布局结构的规划、调整，规划和管理基础教育教材建设工作，负责全市教育和体育系统基本信息的统计、分析、发布工作。
（三）人员概况。
市教育体育局遂宁市体育局及下属预算单位现有在职在编人员1560人。
二、部门财政资金收支情况
部门财政资金收入支出情况。
2021年财政拨款收、支总计40941.94万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加1439.45万元，增长3.64%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）预算编制情况。
1、基本原则和主要依据。
（1）基本原则
严格执行预算批复，规范预算调剂，落实预算执行管理有关规定，按财政部门监管要求规范预算执行，规范银行账户管理，加强决算编审工作。
（2）主要依据
一是贯彻执行预算法；二是国家和省、市、区有关法律法规及政策文件的规定；三是根据年度预算编制用款计划。
（3）收入预算编制情况
收入预算编制是在对单位的非税收入、财政拨款情况以及上年结余进行调查分析基础上，结合收入政策变化因素进行测定的。
（4）支出预算编制情况。
支出预算的编制是在充分考虑单位财力可能的基础上，根据政策变化情况和实际开展工作的需要，结合部门预算定员定额标准来编制。
（5）预算编制工作重点
一是坚持厉行勤俭节约，努力降低成本。发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，严格执行中央八项规定，强化公务支出管理。细化“三公”经费预算管理；二是提升预算绩效管理质量，提高财政资金使用效益。牢固树立绩效管理理念，健全全过程预算绩效管理机制。
（二）执行管理情况。
支出总额控制在预算总额以内，除专项预算的追加和政策性工资绩效预算的追加外，本年部门预算未进行预算相关事项的调整；追加的项目专项资金在取得财政批复后随批复及时进行了下达；转移支付在收到专项资金时及时进行了拨付；不存在截留或滞留专项资金情况；本年财政预算资金投入进度合理正常；“三公”经费总体控制较好，未超本年预算和上年决算支出。
预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。
资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。
（三）综合管理情况。
采购实施情况：按照年初采购预算及市财政采购限额采购办公用品。
资产管理情况：严格按照会计制度的规定将应纳入固定资产管理的资产及时登记入账，并录入四川省行政事业单位资产管理信息系统。
内控制度管理：内部控制制度已经建立，有预算业务管理制度、收支业务管理制度、政府采购业务管理制度、资产管理制度、建设项目管理制度，并严格按照各项制度的规定执行。
信息公开情况：各种收费标准均按要求公开公示，支出情况也在职工会上公开审议。
绩效评价开展情况：根据财政要求，对本单位部门整体支出绩效进行自评，并撰写部门整体支出绩效自评报告。
接受财政监督情况：在接受财政部门监督检查时，如实提供会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料，不存在拒绝、隐匿、谎报等情况。
整体绩效。
年度主要任务:提升服务，切实营造良好教育生态;体育场馆免费低收费开放;全市教育教学管理;创新驱动，统筹激活学校内生动力;补齐短板，构建高水平服务体系;立德树人，推动教育高质量发展。
年度总体目标:各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校的教育教学改革和中小学布局结构的调整；负责各类教育宏观指导；统筹和指导全市教育督导；资助贫困运动员；参加省青少年锦标赛；培训青少年体育管理干部；培训社会体育指导员；建设农民体育健身工程；开展国民体质监测工作；体育场馆免费低收费开放；完成档案管理规范化工作。
（一）评价结论
部门支出与年初预算基本一致，充分发挥了财政资金的效益。有力保障了单位正常运转和履职，促进了教育事业的健康发展。建立健全了财务管理制度，依法、有效使用财政资金。
（二）存在问题
预算和决算数据之间还有一定差异，反映出预算不够科学合理。
（三）改进建议
严格预算执行。今后各年度要采取有效措施严格预算执行。一是学校领导要加强认识，高度重视预算执行问题。二是多方筹集项目资金，当年新增项目所需资金，提前申请预算，避免追加预算。
2022年专项预算项目支出绩效自评报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
我们将按照预算法的要求，一是优先保障，增强教育体育经费统筹能力。推进教育体育项目资金的统筹使用，推进项目资金优化整合；二是精准投入，优化教育体育财政资源配置。明确优化教育体育财政资源配置原则。按照“分类支持导向”、“多元投入导向”、“合理分担导向”三个导向。积极推进划清教育体育领域省与市县的财政事权和支出责任。同时分清什么时候做，坚持久久为功，把握好发展节奏。
（二）项目绩效目标
绩效目标：保障教育和体育事业高速发展
三、项目实施及管理情况
根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等法律和财政部及省财政厅有关财务规章的规定，明确经费审批权限及程序，经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置、财务监督等。还单独制订了《遂宁市教育局机关车辆管理制度》、《遂宁市教育局机关国内公务接待管理办法》等财务制度，明确了相应原则和要求、开支范围、程序、办法及标准、审批权限等。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
绩效指标 | 指标分值 | 指标解释 | 计分标准 | 自评得分 | ||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | ||||
部门预算管理（80分） | 预算编制（30分） | 目标制定 | 10 | 评价部门绩效目标是否要素完整、细化量化。 | 1.绩效目标编制要素完整的，得5分，否则酌情扣分。 2.绩效指标细化量化的，得5分，否则酌情扣分。 有项目绩效目标的部门（单位），根据项目绩效目标编制质量打分，无项目绩效目标的部门，根据部门整体支出绩效目标打分。 | 9 |
目标实现 | 10 | 评价部门绩效目标实际实现程度与预期目标的偏离度。 | 以项目完成数量为核心，评价项目实际完成情况与预期绩效目标偏离度，单个数量指标实际完成未达到预期指标或超过预期指标30%以上的，均不计分。该项指标得分=达到预期值的数量指标个数/全部数量指标个数（即评价选取的项目绩效目标包含的所有数量指标） | 9 | ||
编制准确 | 10 | 评价部门年初预算编制是否科学准确。 | 指标得分=（1-（10×部门全年预算调剂金额/年初部门预算数））*指标分值。其中：若部门全年预算调剂金额/年初部门预算数>0.1，此项得0分。 | 9 | ||
预算执行（30分） | 支出控制 | 10 | 部门公用经费及非定额公用支出控制情况。 | 计算部门日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目年初预算数与决算数偏差程度 预决算偏差程度在10%以内的，得10分。偏差度在10%-20%之间的，得5分，偏差度超过20%的，不得分。 | 9 | |
动态调整 | 10 | 评价部门开展绩效运行监控后，将绩效监控结果应用到预算调整的情况。 | 1.当部门绩效监控调整取消额和结余注销额均不为零时，指标得分=部门项目支出绩效监控调整取消额÷(部门绩效监控调整取消额+预算结余注销额）*10 2.当部门绩效监控调整取消额为零，结余注销额不为零时，指标得分=（1-10*结余注销额/年度预算总额）*10，结余注销额超过部门年度预算总额10%的，指标不得分。 3.当部门绩效监控调整取消额与结余注销额均为零时，得满分。 | 9 | ||
执行进度 | 10 | 评价部门在6、9、11月的预算执行情况。 | 部门预算执行进度在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%。 6、9、11月部门预算执行进度达到量化指标的分别得3、4、3分，未达到目标进度的按其实际进度占目标进度的比重计算得分。 | 9 | ||
完成结果（20分） | 预算完成 | 10 | 评价部门预算项目年终预算执行情况。 | 部门预算项目12月预算执行进度达到100%的，得10分，未达100%的，按照实际进度量化计算得分。 | 10 | |
违规记录 | 10 | 根据审计监督、财政检查结果反映部门上一年度部门预算管理是否合规。 | 依据评价年度审计监督、财政检查结果，出现部门预算管理方面违纪违规问题的，每个问题扣0.5分，直至扣完。 | 10 | ||
绩效结果应用（10分） | 信息公开（2分) | 自评公开 | 2 | 评价部门是否按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况向社会公开。 | 按要求将相关绩效信息随同决算公开的，得2分，否则不得分。 | 2 |
整改反馈（8分） | 结果整改 | 4 | 评价部门根据绩效管理结果整改问题、完善政策、改进管理的情况。 | 针对绩效管理过程中（包括绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价）提出的问题进行整改，将绩效管理结果应用于完善政策、改进管理、预算挂钩等的，得4分。否则，酌情扣分。 | 3 | |
应用反馈 | 4 | 评价部门按要求及时向财政部门反馈结果应用情况。 | 部门在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告的，得满分，否则不得分。 | 3 | ||
自评质量（10分） | 自评质量（10分） | 自评准确 | 10 | 评价部门整体支出自评准确率。 | 部门整体支出自评得分与评价组抽查得分差异在5%以内的，不扣分；在5%-10%之间的，扣4分，在10%-20%的，扣8分，在20%以上的，扣10分。（部门在自评时，此项指标无需打分，部门自评满分为90分） | 9 |
（二）存在的问题。
预算和决算数据之间还有一定差异，反映出预算不够科学合理。
（三）相关建议。
建议市财政按照《中华人民共和国教育法》的“两个只增不减”的规定保证教育费用的逐步增长。
附件1-1 2021年100万元以上（含）特定目标类部门预算项目绩效目标自评 | ||||||
主管部门及代码 | 356301 | 实施单位 | 市教体局 | |||
项目预算 | 预算数： | 604.66 | 执行数： | 604.66 | ||
其中： 财政拨款 | 604.66 | 其中： 财政拨款 | 604.66 | |||
其他资金 | 其他资金 | |||||
年度总体目标 完成情况 | 预期目标 | 目标实际完成情况 | ||||
顺利实现教育科研 | 顺利实现教育科研 | |||||
年度绩效指标完成情况 | 一级 指标 | 二级 指标 | 三级 指标 | 预期指标值 | 实际完成指标值 | |
完成 指标 | 数量指标 | 教育科研 | 教育科研 | 达到95% | ||
质量指标 | 资金使用标准达标率 | 资金使用标准达标率 | 达到95% | |||
时效指标 | 严格按照资金文件要求 | 严格按照资金文件要求 | 达到100% | |||
成本指标 | 厉行节约 | 厉行节约 | 降低成本 | |||
社会效益 指标 | 提高教学质量 | 提高教学质量 | 达到90% | |||
可持续影响 指标 | 推动遂宁教育发展 | 推动遂宁教育发展 | 达到90% | |||
满意 | 满意度 指标 | 受益人员满意度 | 受益人员满意度 | 达到90% | ||
2021年高新校区租金预算项目绩效目标自评 | ||||||
主管部门及代码 | 遂宁市教育和体育局 | 实施单位 | 四川省遂宁中学校 | |||
项目预算 执行情况 （万元） | 预算数： | 3433 | 执行数： | 3433 | ||
其中： 财政拨款 | 3433 | 其中： 财政拨款 | 3433 | |||
其他资金 | 0 | 其他资金 | 0 | |||
年度总体目标 完成情况 | 预期目标 | 目标实际完成情况 | ||||
高新校区的建设按照建设进度要求完成，确保按时投入使用。 | 高新校区的建设按照建设进度要求完成，确保按时投入使用。 | |||||
年度绩效指标完成情况 | 一级 指标 | 二级 指标 | 三级 指标 | 预期指标值 | 实际完成指标值 | |
完成 指标 | 数量指标 | 租赁校区数量 | 1所 | 1所 | ||
质量指标 | 相关工程及软硬件质量 | 达到或高于相关行业标准 | 达到或高于相关行业标准 | |||
时效指标 | 资金及时付款率 | 100% | 100% | |||
成本指标 | 支付金额 | 3433万元 | 3433万元 | |||
效益 指标 | 可持续影响 指标 | 提升学校办学条件， 增强学校办学后劲 | 提升学校办学条件， 增强学校办学后劲 | 提升学校办学条件， 增强学校办学后劲 | ||
满意 度指标 | 服务对象满意度指标 | 师生满意度 | ≥85% | ≥85% | ||
附件1-2
附件1-3 | |||||
项目名称 | 西校区运动场及附属体育设施设备 | ||||
主管部门及代码 | 356-遂宁市教育和体育局部门 | 实施单位 | 遂宁市第一中学校 | ||
项目预算 执行情况 （万元） | 预算数： | 191.2813 | 执行数： | 191.2813 | |
其中： 财政拨款 | 191.2813 | 其中： 财政拨款 | 191.2813 | ||
其他资金 | 其他资金 | ||||
年度总体目标 完成情况 | 预期目标 | 目标实际完成情况 | |||
响应省级体育示范学校的政策，加快体育示范学校的建设。 | 响应省级体育示范学校的政策，加快体育示范学校的建设 | ||||
年度绩效指标完成情况 | 一级 指标 | 二级 指标 | 三级 指标 | 预期指标值 | 实际完成指标值 |
完成 指标 | 数量指标 | 建设面积 | 西校区运动场建设面积达1000M² | 西校区运动场建设面积达1000M² | |
质量指标 | 项目质量 | 严格把控项目质量、建设合格的运动场 | 严格把控项目质量、建设合格的运动场 | ||
时效指标 | 项目时效 | 预计2021年底之前完成采购、安装、付款等各项工作 | 预计2021年底之前完成采购、安装、付款等各项工作 | ||
成本指标 | 资金总额 | 191.2813万元 | 191.2813万元 | ||
效益 指标 | 经济效益 指标 | 推动教育事业的发展 | 优 | 优 | |
社会效益 指标 | 社会影响力 | 缓解本地区的运动场压力，形成良好的社会宣传 | 优缓解本地区的运动场压力，形成良好的社会宣传 | ||
满意 度指标 | 满意度 指标 | 学生、家长及社会满意度 | 100% | 100% | |
附件1-4
2021年100万元以上（含）特定目标类部门预算项目 2021年普通高中助学金绩效目标自评 | |||||
主管部门及代码 | 遂宁市教育体育局356 | 实施单位 | 四川省遂宁市第二中学校 | ||
项目预算 | 预算数： | 100.74 | 执行数： | 100.74 | |
其中： 财政拨款 | 100.74 | 其中： 财政拨款 | 100.74 | ||
其他资金 | 其他资金 | ||||
年度总体目标 完成情况 | 预期目标 | 目标实际完成情况 | |||
满足义务教育日常教学经费保障 | 满足了义务教育日常教学经费保障 | ||||
年度绩效指标完成情况 | 一级 指标 | 二级 指标 | 三级 指标 | 预期指标值 | 实际完成指标值 |
完成 指标 | 数量指标 | 学生资助面 | 大于30% | 大于30% | |
质量指标 | |||||
时效指标 | 完成时间 | 1年 | 1年 | ||
成本指标 | 完成成本 | 100.74万元 | 100.74万元 | ||
效益 | 经济效益 指标 | 完成效益 | 保障贫困学生就学 | 保障了贫困学生就学 | |
社会效益 指标 | 学生满意度 | 90% | 90% | ||
生态效益 指标 | |||||
可持续影响 指标 | 项目可持续 | 1年 | 1年 | ||
满意 | 满意度 指标 | 教师满意度 | 90% | 90% | |
附件1-5 | ||||||
项目名称 | 劳务费 | |||||
主管部门及代码 | 356-遂宁市教育和体育局部门 | 实施单位 | 遂宁市职业技术学校 | |||
项目预算 执行情况 （万元） | 预算数： | 192.64 | 执行数： | 192.64 | ||
其中： 财政拨款 | 其中： 财政拨款 | |||||
其他资金 | 192.64 | 其他资金 | 192.64 | |||
年度总体目标 完成情况 | 预期目标 | 目标实际完成情况 | ||||
提高教师待遇，激励和鞭策教师努力工作，提高教师社会地位，广泛吸纳优秀教师人才。 | ||||||
年度绩效指标完成情况 | 一级 指标 | 二级 指标 | 三级 指标 | 预期指标值 | 实际完成指标值 | |
完成 指标 | 数量指标 | 发放教师工资人数 | 127人 | 127人 | ||
质量指标 | 劳务费及时发放率 | 100% | 100% | |||
时效指标 | 资金发放时间段 | 1年 | 1年 | |||
成本指标 | 教师劳务费 | 192.64万元 | 192.64万元 | |||
效益 指标 | 经济效益 指标 | |||||
社会效益 指标 | ||||||
生态效益 指标 | ||||||
可持续影响 指标 | 保障职工日常教学收入 | 优 | 优 | |||
满意 度指标 | 满意度 指标 | 教师满意度 | 100% | 100% | ||
第五部分 附表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表